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关于2017年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

发布时间:2018-12-20 18:12
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关于2017年度市级预算执行和其他财政收支审计

查出问题整改情况的报告

 

——2018年11月22日在武汉市第十四届人大常委会

第十七次会议上

 

主任,各位副主任,秘书长,各位委员:

受市人民政府委托,现将2017年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下,请予审议。

9月28日,市第十四届人大常委会第十六次会议听取了市政府《关于2017年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并就审计查出问题的落实整改提出了审议意见。

市政府高度重视审计和审计查出问题整改工作,成立由市长周先旺任组长的审计整改工作领导小组,原市委副书记、常务副市长陈瑞峰及时召开全市审计整改工作会议,全面部署审计整改工作。分管副市长召集相关主管部门和单位,就审计提出的提高财政支农资金绩效等建议,进行了专题研究。市政府督查室和市绩效办将审计查出问题的整改情况纳入督办事项,整改结果作为年度绩效考核的重要参考依据。市审计局切实落实整改销号制度,督促相关部门单位对照问题清单逐条整改,提升整改实效;各区、各部门严格履行审计整改的主体责任,积极整改,严肃问责追责,健全完善相关制度,建立根治“屡审屡犯”问题的长效机制。

市人大对审计查出问题的整改工作高度重视,专题听取审计查出问题整改情况的工作汇报,对问题突出的重点部门单位整改情况进行了专项督察,给予审计工作大力支持。

截至目前,按照整改要求,应上缴财政的资金已全部上缴,应支出的资金已安排支出,应调账处理的事项已进行调整。移送处理事项相关部门正在调查处理中

一、市级决算草案审计查出问题的整改情况

滞留非税专户的5,982.89万元非税收入已全部缴入国库。同时,为从根本上解决缴库不及时的问题,市财政局已调整非税收入收缴管理方式,对超计划加价水费、城镇垃圾处理费等收费不再通过专户汇缴,实行直接缴库。

二、市级预算执行审计查出问题的整改情况

1.部分预算未及时分解下达的问题。2018年市财政局进一步细化预算编制,提高年初预算到位率,会同相关部门在规定的时间内及时分解下达。一是对市城建委前期和应急资金,从2018年起纳入部门预算管理,并按规定时间下达;二是对2018年安排的外经贸发展、新农村建设、基建项目前期工作经费等三项专项资金预算,已于6月30日前分解下达。

2.部分收入未按规定上缴国库的问题。市土地整理储备中心已将耕地开垦费专户结余资金和耕地开垦整理专项资金结余共计5,583.28万元上缴财政。

3.部分项目预算未执行或执行率偏低的问题。市财政局已收回3个未执行项目资金2,323.46万元;对2个预算执行率低的项目,按规定程序调整了结余资金用途,用于医疗急需项目支出;督促3个项目加快预算执行进度,提高预算执行率。

4.部分预算资金管理和使用不规范的问题。5个部门对下属单位的资金拨付,已采取调整财政预算指标的方式处理;对相关责任人进行了约谈和批评。

5.支农专项资金效益未充分发挥的问题。市政府召开支农资金审计整改会议,专题部署审计整改工作。目前,2个部门中1个未执行项目资金已收回,4个项目预算资金执行完毕;4个新城区采取措施,加大项目推进力度,市级支农资金使用率大幅提升31个不符合条件的项目给予补助、3个单位以虚报方式套取支农资金的问题,目前市监委区监委正在进行核查;违规挪用的9,030.37万元专项资金已归还专户,相关人被给予行政警告通报批评处分,并扣罚个人绩效奖;相关部门已对惠农贷和涉农保证保险贷款风险补偿基金管理制度进行了修订。

6.武汉临空港经济技术开发区部分财政收支管理不规范的问题。土地出让金收入未及时缴入国库的问题,该区将土地出让金纳入非税系统管理,收入直接缴入国库;部分财政专项资金预算未细化的问题,该区财政部门在编制2019年预算时,组织各相关预算单位,积极做好预算编制前期准备工作,进一步压缩财政代编预算的规模和比例;结转两年以上的土地复垦专项资金1,027.72万元、上级税费转移支付资金309.06万元已收回财政统筹安排使用;外借资金和欠款520.74万元长期未收回的问题,该区监委正在调查处理。

三、市直部门及所属单位预算执行审计查出问题的整改情况

(一)部门预算管理不规范的问题

对于违规向非预算单位拨付经费的问题,4个部门已停止向非预算单位拨付财政资金。

对于非税收入管理不规范的问题,5个部门已将528.7万元非税收入全部转入财政专户,撤销了不合规账户,严格收支两条线管理。

对于基本支出挤占项目支出、超预算列支费用的问题,相关部门在组织编制2019年度预算时,进一步做好调查摸底等基础性工作,从预算编制、执行以及调整等方面进一步规范,切实提高预算编制水平,确保应编尽编;在组织2018年预算执行时,认真按照《预算法》及其实施条例和《武汉市预算审查监督条例》要求,严格执行部门预算,加强对预算支出的管理,不擅自改变预算支出用途,随意突破、调整预算。

对于未严格依法采购货物和服务的问题,15个部门建立健全了本部门政府采购管理制度,明确规定对购置办公设备、公务车辆维修、公务印刷、召开会议、工程维修等事项严格执行政府采购程序,管理进一步精细化。

(二)财务和资产管理不规范的问题

对于财务管理、会计核算不规范问题,22个部门已分别调整相关账务,补齐会计凭证所需的正规发票及清单附件,清退违规报销费用141.12万元,对10名责任人进行了党纪政纪处分,并进一步健全完善财务管理和会计核算制度。

对于往来款项长期未清理的问题,7个部门成立工作专班进行逐项梳理,按规定清理收回往来款项1,948.89万元;对属于坏账的往来款项已按规定呈报。

对于固定资产管理不到位的问题,8个部门已补录固定资产351.64万元,同时出台相应的监管制度。

(三)“三公”经费和会议费支出管理不严的问题

对于在非政府定点酒店进行公务接待的问题,2个部门及时修订完善《机关公务接待实施办法》,进一步明确在今后的公务接待中严格按照中央八项规定及公务接待的相关规定执行。

对于在非政府采购定点单位维修车辆的问题,2个部门修订完善《机关及直属单位政府采购工作规程(试行)》,按照政府采购的规定和程序,确定零星维修入围单位,进一步规范公车维修工作。

对于超控制数列支因公出国(境)费用的问题,3个部门已完善本单位的因公出国经费管理办法,严格“三公经费”管理与控制,完善审批手续,切实减少行政支出。

对于无预算、超预算列支会议费的问题,12个部门追回违规列支的会议费8.49万元,相继修订完善机关会议费管理办法,严格会议费用预算管理,避免无预算、超预算问题的再次发生。

 

关于2017年度市级预算执行和其他财政收支审计

查出问题整改情况的报告

 

——2018年11月22日在武汉市第十四届人大常委会

第十七次会议上

 

主任,各位副主任,秘书长,各位委员:

受市人民政府委托,现将2017年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下,请予审议。

9月28日,市第十四届人大常委会第十六次会议听取了市政府《关于2017年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并就审计查出问题的落实整改提出了审议意见。

市政府高度重视审计和审计查出问题整改工作,成立由市长周先旺任组长的审计整改工作领导小组,原市委副书记、常务副市长陈瑞峰及时召开全市审计整改工作会议,全面部署审计整改工作。分管副市长召集相关主管部门和单位,就审计提出的提高财政支农资金绩效等建议,进行了专题研究。市政府督查室和市绩效办将审计查出问题的整改情况纳入督办事项,整改结果作为年度绩效考核的重要参考依据。市审计局切实落实整改销号制度,督促相关部门单位对照问题清单逐条整改,提升整改实效;各区、各部门严格履行审计整改的主体责任,积极整改,严肃问责追责,健全完善相关制度,建立根治“屡审屡犯”问题的长效机制。

市人大对审计查出问题的整改工作高度重视,专题听取审计查出问题整改情况的工作汇报,对问题突出的重点部门单位整改情况进行了专项督察,给予审计工作大力支持。

截至目前,按照整改要求,应上缴财政的资金已全部上缴,应支出的资金已安排支出,应调账处理的事项已进行调整。移送处理事项相关部门正在调查处理中

一、市级决算草案审计查出问题的整改情况

滞留非税专户的5,982.89万元非税收入已全部缴入国库。同时,为从根本上解决缴库不及时的问题,市财政局已调整非税收入收缴管理方式,对超计划加价水费、城镇垃圾处理费等收费不再通过专户汇缴,实行直接缴库。

二、市级预算执行审计查出问题的整改情况

1.部分预算未及时分解下达的问题。2018年市财政局进一步细化预算编制,提高年初预算到位率,会同相关部门在规定的时间内及时分解下达。一是对市城建委前期和应急资金,从2018年起纳入部门预算管理,并按规定时间下达;二是对2018年安排的外经贸发展、新农村建设、基建项目前期工作经费等三项专项资金预算,已于6月30日前分解下达。

2.部分收入未按规定上缴国库的问题。市土地整理储备中心已将耕地开垦费专户结余资金和耕地开垦整理专项资金结余共计5,583.28万元上缴财政。

3.部分项目预算未执行或执行率偏低的问题。市财政局已收回3个未执行项目资金2,323.46万元;对2个预算执行率低的项目,按规定程序调整了结余资金用途,用于医疗急需项目支出;督促3个项目加快预算执行进度,提高预算执行率。

4.部分预算资金管理和使用不规范的问题。5个部门对下属单位的资金拨付,已采取调整财政预算指标的方式处理;对相关责任人进行了约谈和批评。

5.支农专项资金效益未充分发挥的问题。市政府召开支农资金审计整改会议,专题部署审计整改工作。目前,2个部门中1个未执行项目资金已收回,4个项目预算资金执行完毕;4个新城区采取措施,加大项目推进力度,市级支农资金使用率大幅提升31个不符合条件的项目给予补助、3个单位以虚报方式套取支农资金的问题,目前市监委区监委正在进行核查;违规挪用的9,030.37万元专项资金已归还专户,相关人被给予行政警告通报批评处分,并扣罚个人绩效奖;相关部门已对惠农贷和涉农保证保险贷款风险补偿基金管理制度进行了修订。

6.武汉临空港经济技术开发区部分财政收支管理不规范的问题。土地出让金收入未及时缴入国库的问题,该区将土地出让金纳入非税系统管理,收入直接缴入国库;部分财政专项资金预算未细化的问题,该区财政部门在编制2019年预算时,组织各相关预算单位,积极做好预算编制前期准备工作,进一步压缩财政代编预算的规模和比例;结转两年以上的土地复垦专项资金1,027.72万元、上级税费转移支付资金309.06万元已收回财政统筹安排使用;外借资金和欠款520.74万元长期未收回的问题,该区监委正在调查处理。

三、市直部门及所属单位预算执行审计查出问题的整改情况

(一)部门预算管理不规范的问题

对于违规向非预算单位拨付经费的问题,4个部门已停止向非预算单位拨付财政资金。

对于非税收入管理不规范的问题,5个部门已将528.7万元非税收入全部转入财政专户,撤销了不合规账户,严格收支两条线管理。

对于基本支出挤占项目支出、超预算列支费用的问题,相关部门在组织编制2019年度预算时,进一步做好调查摸底等基础性工作,从预算编制、执行以及调整等方面进一步规范,切实提高预算编制水平,确保应编尽编;在组织2018年预算执行时,认真按照《预算法》及其实施条例和《武汉市预算审查监督条例》要求,严格执行部门预算,加强对预算支出的管理,不擅自改变预算支出用途,随意突破、调整预算。

对于未严格依法采购货物和服务的问题,15个部门建立健全了本部门政府采购管理制度,明确规定对购置办公设备、公务车辆维修、公务印刷、召开会议、工程维修等事项严格执行政府采购程序,管理进一步精细化。

(二)财务和资产管理不规范的问题

对于财务管理、会计核算不规范问题,22个部门已分别调整相关账务,补齐会计凭证所需的正规发票及清单附件,清退违规报销费用141.12万元,对10名责任人进行了党纪政纪处分,并进一步健全完善财务管理和会计核算制度。

对于往来款项长期未清理的问题,7个部门成立工作专班进行逐项梳理,按规定清理收回往来款项1,948.89万元;对属于坏账的往来款项已按规定呈报。

对于固定资产管理不到位的问题,8个部门已补录固定资产351.64万元,同时出台相应的监管制度。

(三)“三公”经费和会议费支出管理不严的问题

对于在非政府定点酒店进行公务接待的问题,2个部门及时修订完善《机关公务接待实施办法》,进一步明确在今后的公务接待中严格按照中央八项规定及公务接待的相关规定执行。

对于在非政府采购定点单位维修车辆的问题,2个部门修订完善《机关及直属单位政府采购工作规程(试行)》,按照政府采购的规定和程序,确定零星维修入围单位,进一步规范公车维修工作。

对于超控制数列支因公出国(境)费用的问题,3个部门已完善本单位的因公出国经费管理办法,严格“三公经费”管理与控制,完善审批手续,切实减少行政支出。

对于无预算、超预算列支会议费的问题,12个部门追回违规列支的会议费8.49万元,相继修订完善机关会议费管理办法,严格会议费用预算管理,避免无预算、超预算问题的再次发生。

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