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武汉市人民政府关于2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告——2020年11月17日在武汉市第十四届人民代表大会 常务委员会第三十三次会议上

发布时间:2021-01-08 17:01
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武汉市人民政府秘书长  张忠军

主任,各位副主任,秘书长,各位委员:

  受市人民政府委托,现将2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下,请予审议。

  9月15日,市第十四届人大常委会第三十二次会议听取了市政府《关于2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并就审计查出问题的落实整改提出了审议意见。

  市政府高度重视审计查出问题整改工作,专题研究市人大提出的审议意见,逐条逐项落实整改;9月28日,受周先旺市长委托,胡亚波常务副市长组织召开了全市审计整改工作会议,全面部署审计整改工作。市审计局严格落实整改销号制度,督促相关部门对照问题清单逐条整改。各区、各部门认真履行审计整改主体责任,完善制度,积极整改,不断提升整改实效。

  截至目前,按照整改要求,已规范公共资金管理使用21.54亿元,核减政府投资项目建设成本2.91亿元;应支出的资金已安排支出,应调账处理的事项已进行调整。2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告中反映的124个问题,113个已进行整改,涉及金额131.09亿元,占全部违纪违规金额的98%;其余11个问题明确了整改措施和时限。各区、各部门通过审计整改,建立和完善制度81项;审计移送的119起问题线索,有1人被依法追究刑事责任,23人被纪委监委和司法机关立案,25人受到党纪政务处分,50人被诫勉谈话和通报批评。

  市人大对审计查出问题的整改工作高度重视,市人大财经委、预工委重点督查了4个单位的整改工作,专题听取审计查出问题整改情况的汇报,对审计整改工作给予了大力支持。

  一、市级决算草案和预算管理审计查出问题的整改情况

  (一)部分单位决算草案编报不准确的问题

  5家一级预算单位和7家二级预算单位对会计科目与账、表不符的项目进行了账务调整,对决算草案编报不准确的项目已进行了账务处理,并在2020年的决算报表中反映。

  (二)市级预算执行和部分区财政收支管理方面的问题

  1.预算收入征收管理不严的问题。直管公房拆迁补偿收入4,264.58万元已上缴市国库,其余收入年底全部完成上缴;土地出让收入5,535.71万元已上缴市国库;2个区已将滞留财政专户的3,075.49万元非税收入及利息上缴区国库;硚口区制定了《全区行政事业单位资产收益缴库规则》,加强国有资产处置管理,强化跟踪督导检查力度,规范非税收入征管工作程序。

  2.账户管理不规范的问题。6个单位将备查账户纳入单位总账核算,1个单位已启动账户注销程序;长期未使用的存量资金383.62万元已上缴市国库。存放单位实体账户的房屋征收补偿款998.36万元已上缴市国库。市土储中心已按照要求将4个无贷款余额账户注销。

  3.财务核算不规范的问题。市本级6,900万元股权投资已进行账务处理;2个区已清理前期投入的政府投资基金和国有企业资本金,并按规定进行股权投资确认;市财政局针对土地开发成本核算存在无依据多计财务费用等问题,制定下发了《关于土地成本拨付有关事项的通知》、《关于土地成本决算有关事项的通知》,研究起草了《武汉市土地整理储备成本管理办法》,规范成本核算拨付程序,相关单位正按照规定进行土地储备项目决算。

  4.部分区级预算执行不够规范,绩效管理不够完善的问题。2个区督促区属单位将转入往来资金专户的资金全部支出,取消单位实体资金账户,在以后年度预算执行中严格执行审批制度,规范资金管理;2个区2020年代编预算已按规定及时落实到单位和项目。硚口区制定《预算目标编制评审方案》,建立健全预算绩效评价管理机制,指导全区190家预算单位科学合理规范编制2020年预算绩效目标。

  (三)专项资金方面的问题

  1.部分专项资金制度建设不完善的问题。市科技局制定《武汉市前资助科技计划项目管理工作流程(试行)》,明确编制项目指南前公开征集在汉高等院校、科研院所、企业、协会等相关部门单位的意见;市经信局制定《武汉市中小企业融资应急资金管理办法》,完善内部管理制度;市委网信办和市政数局针对信息化建设资金管理制度不健全等问题,组织制定和完善信息化建设资金管理制度,完善工作统筹协调机制实施细则,及时清理和审查重点信息化项目建设和系统运行执行情况;市发改委已组织开展发改专项政府投资项目三年滚动计划编制工作,建立项目储备库,完善项目储备和计划编制。

  2.部分专项资金制度执行不严格的问题。对于信息化建设资金安排的部分系统建设项目缺乏统筹规划的问题,市卫健委等多个部门加强统筹协调,明确责任分工,完善工作机制,强化系统互联互通和数据共享;市城管委等6个部门对信息系统进行网络安全排查,及时升级完善系统,提高网络安全保护等级;市水务局、市公安局加强与信息化审批主管部门沟通,进一步完善本单位信息化项目管理办法,规范项目立项报批程序,从源头管控信息化项目建设审批流程。

  3.部分专项资金使用管理不规范的问题。改变用途的专项资金已进行了预算调整,并按照规定用途使用;市发改委修订机关财务管理办法,严格执行审核制度,进一步规范经费支出;多付的60.01万元支持工业发展专项资金已全部退回财政专户;20万元科技研发补贴资金已追回。

  4.部分专项资金绩效不高的问题。市经信局进一步完善绩效目标指标,提高支持工业发展专项资金绩效;市科技局、市发改委加快推进项目建设和资金支出,及时调整预算,未执行资金已收回;相关单位对信息化平台的使用进一步优化,加强系统数据的检查和维护,提高系统使用效益。

  5.部分专项资金采购服务不合规的问题。市公安局、市城管委完善管理制度,增加提前公示环节,加强对招标过程的监督,保障项目质量;市科技局完善内控制度,规范项目招标和评标程序,细化评审环节专家回避规定;市发改委对招标项目组织全面自查,进一步规范操作流程,加强监督管理。

  二、市直部门及所属单位预算执行审计查出问题的整改情况

  (一)部分单位预算管理不规范的问题

  对于项目预算未执行或执行率低的问题,市退役军人事务管理局等7个部门已将未执行或执行率低的项目进行调整,在编制2021年度部门预算时,按实际工作需要测算资金规模,细化项目预算需求,合理编制预算,强化项目预算执行,提高预算支出绩效。

  对于基本支出挤占项目支出或扩大专项资金开支范围的问题,市园林和林业局等10个部门在组织编制2021年度部门预算时,进一步做好预算初审等基础性工作,规范资金管理、预算编制、执行以及调整,切实提高预算编制水平,确保应编尽编;加强对预算支出的管理,从源头上杜绝擅自改变预算资金用途情况发生。

  对于非税收入管理不规范的问题,市水务局、市农科院积极出台办法化解以前年度的欠缴资金;市交管局制定方案规范设施赔偿款“收支两条线”管理;市教育局等7个部门将管理不规范的非税收入全额上缴财政,并出台相关管理制度。

  (二)部分单位会计核算和资产管理不规范的问题

  对于会计核算不规范的问题,市医疗保障局等17个部门已调整相关账务,追回超范围报销经费,并进一步健全完善财务管理和会计核算制度,对相关责任人进行了批评教育、提醒谈话。

  对于未严格执行公务卡结算制度的问题,市自然资源和规划局等13个部门制定加强公务卡结算管理的制度,规范公务支出。

  对于固定资产管理不规范的问题,市商务局等17个部门补录登记相关固定资产,出台固定资产监管制度,规范资产报废工作流程。

  对于往来款项长期未清理的问题,市城建局等8个部门成立工作专班,逐项清理往来款项。

  对于公款私存的问题,市公安局责令其下属单位开设食堂专用账户,并对相关责任人进行诫勉谈话和调整岗位处理;市教育局下属的机电工程学校已设置收费专户规范学费和住宿费管理。

  对于未严格依法采购货物、服务及工程维修的问题,市委党校等15个部门建立健全政府采购管理制度,进一步细化办公设备购置、公务车辆维修、公务印刷、工程维修等事项的政府采购程序。

  (三)部分单位经费管理不规范的问题

  对于“三公”经费和培训费管理不规范的问题,市农业学校等4个部门修订完善内部制度和办法,加强规范培训费和公车运行维护费的支出管理,杜绝此类问题再次发生,并对相关责任人进行诫勉谈话和提醒谈话。

  三、重点民生资金和项目审计查出问题的整改情况

  (一)村镇建设和美丽乡村项目方面的问题

  1.违规压缩村镇建设项目计划规模的问题。4个区已补充完善建设前期手续、建设变更手续,对相关责任人进行通报批评、书面检讨或工作约谈;1个村镇建设项目13.66万元市补资金已上缴,对相关责任人进行通报批评。

  2.部分建设项目计划执行不到位的问题。市城建局印发《武汉市村镇建设项目奖补资金管理办法》,加强村镇项目申报和监督管理,确保村镇建设项目按计划完成。市农业农村局指导各新城区依据村庄规划科学策划,严格落实相关文件要求,合理安排项目计划,有序推进美丽乡村项目;1,500万元专项资金统筹用于以后年度美丽乡村项目建设;东西湖等6个区加快推进项目完工,对竣工项目及时组织区级验收,取消的项目资金已收回。

  3.资金管理使用不规范的问题。对于美丽乡村示范村项目部分建设内容重复申报,涉嫌骗取专项资金8.32万元的问题,黄陂区纪委监委已进行调查处理。4个区及时安排拨付资金,加快推进村镇建设项目,未落实到项目的补助资金已收回;4个区将美丽乡村建设项目的结存资金全部收回,并进一步加强预算执行和资金统筹力度,提高资金使用效益。

  (二)农村公路养护资金管理使用方面的问题

  1.资金计划落实不到位的问题。3个区在2020年度已安排区级配套资金;2个区已按规定申报项目资金,并逐笔安排、拨付到位;2个区及时重新安排和补齐项目资金。

  2.项目计划管理不严格的问题。市交通局已制定《武汉市农村公路建养市级补助专项资金管理暂行办法》,加强农村公路建养资金管理与绩效评价,强化计划执行,跟踪管理执行情况;对于无立项计划实施农村公路养护项目的问题,2个区加强计划管理,完善管理办法和制度,规范项目立项手续;对重复申报项目的问题,东西湖区纪委监委已进行调查处理。

  3.资金管理不规范的问题。2个区进一步完善制度,及时拨付资金;2个区及时清理收回项目结余资金;对于多报多结养护费用的问题,5个区责成代建单位重新核实现场工程量,并扣除相关多计费用。

  (三)城镇保障性安居工程方面的问题

  1.部分专项资金绩效不高的问题。东湖风景区成立工作专班,加快推进项目进度,已安排资金14.5亿元,适当预留部分征地拆迁资金,其余闲置贷款资金全部返还银行。

  2.公租房租赁补贴惠及面不广的问题。市房管局召集相关单位积极对接行业主管部门,开展上门培训,指导申报单位和员工填报相关申请材料,加大对外来务工人员的保障力度。

  3.中心城区已竣工交付的配建公租房使用效益不高的问题。各区加快房源装修配租工作,完善商品房配建政策,修订商品房配建公租房装修标准,根据辖区房源和需求情况,合理制定配租方案,11月底前完成14个已竣工项目配建公租房装修工作,年底前实施16个项目配建公租房的配租。

  (四)“厕所革命”政策落实及资金使用绩效方面的问题

  1.管理措施不到位的问题。重复申报的项目数、虚报改造完成数已据实调整;未达到设计要求、未及时对外开放的,已重新调整设计、对外开放。

  2.资金管理不严格的问题。3个区加快完善手续,按建设进度安排资金拨付;超范围奖励、重复补贴的36万元和多补贴的奖励资金9.82万元已退回。

  3.建设管护不规范的问题。5个区的污水排放已接入管网集中处理利用;7个区制定了长效管理及维护办法,加强日常维护力度,闲置的智慧化设备已投入使用。

  四、重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

  (一)扶贫政策落实和资金方面的问题

  对于历年统筹整合财政性扶贫资金尚有13,086.65万元未及时使用的问题,4个区抓紧实施扶贫项目,已拨付资金11,682.75万元,其余资金已按规定调整使用;对于部分产业扶贫项目的资产及收益管理还不够规范的问题,3个区已按规定确认资产权属并移交村集体管理。

  (二)稳岗补贴和失业保险费稳岗返还方面的问题

  1.落实政策不到位的问题。市人社局加大政策宣传,改变申报审核方式,优化申报流程,将符合条件的参保单位全部纳入稳岗返还享受范围,已为7万多家参保单位发放稳岗返还资金12亿元。对于因账户错误造成稳岗返还资金无法发放的问题,市人社局已组织重新核实,并为777家企业发放稳岗返还资金。2个区将12家符合条件的企业纳入稳岗返还政策范围,补发相关资金。

  2.部门之间协作审核不严谨的问题。市人社局失业办成立追回工作专班,市区两级联动,向涉及的65家企业送达退回通知,已追回20家企业稳岗返还资金7.88万元;市区人社局加强与各职能部门的沟通协调,增强协审的联动性,确保协审结果真实准确,并按规定发放稳岗返还资金。

  (三)职业教育发展政策措施落实方面的问题

  1.“双证书”制度落实不到位的问题。市教育局把“学历证书+若干职业技能等级证书”(1+X证书)制度试点工作作为深化职业教育改革、提高技能人才培养质量、拓展就业本领的重要抓手,设置多种职业技能等级证书,已考证通过253人。

  2.部分学校办学条件不达标,设施管理不规范的问题。市教育局按规定督促各区有序推进职校合并工作,提高办学质量,扩大办学规模,做大做强辖区中等职业学校;相关职业学校与企业重新对接,完善实训基地管理制度,规范实训基地的使用。

  3.保障机制不完善的问题。市教育局会同相关部门研究制定统一规范的职业教育基础能力建设工作指引,在中职学校项目经费分配机制方面,明确了对民办中职学校予以倾斜的政策,推动全市中等职业教育协调健康发展。

  (四)养老服务机构(设施)市级财政补贴资金管理及政策落地方面的问题

  1.部分区养老政策执行不到位的问题。武昌区已按规定标准发放2019年度社区老年人服务中心运营补贴;市区民政部门积极联系供电供水部门,协调落实养老机构优惠政策,7家社区养老机构已享受水电费优惠政策,9个社区居家养老服务中心的电费由社区统一缴纳;3个区发放养老护理员一次性奖励和岗位补贴21.71万元,1个区将2020年度养老护理员岗位补贴纳入区级预算;4个区已追缴多拨付补贴资金10.52万元。

  2.部分区养老服务管理工作不规范的问题。2个区加快项目建设执行进度,市级补助资金已拨付到位;3个区加强辖区内机构设施日常管理,开展养老服务设施排查,规范药品定价和审核工作,2家不合规的养老院被依法撤销登记或取消设立许可。

  3.部分区养老资金管理不严格的问题。5个区统筹安排居家养老信息系统等补助资金552万元;3个区已拨付社区老年人服务中心(站)运营经费249万元,1个区将未拨付的44万元补贴上缴财政,市民政局已预拨市级部分养老服务设施运营补贴,确保补贴资金及时拨付;2个区农村福利院公益服务补助结余资金65.9万元已统筹安排其他养老项目。

  (五)创业投资引导基金运营管理方面的问题

  1.募集和投资运营不规范的问题。东湖高新区创投引导基金督促2支子基金撤回对相关股东未按期足额出资项目的投资;收回4支子基金违规出借资金8,950万元及部分利息431.12万元;督促4支子基金实现项目的退出变现或基金直接持股确权。

  2.资金和股权管理不严格的问题。东湖高新区创投引导基金积极推动清算程序,制定出台《引导基金投资管理细则》和《引导基金投后管理办法》,加强引导基金投后管理工作。

  (六)自然资源资产相关政策落实和专项资金方面的问题

  1.遵守生态环保法律法规不严的问题。对未经环评批复即开工的问题,相关单位组织对未经环评批复的项目进行了审查,完善相关手续,对工程部负责人给予批评教育,对4名管理人员进行培训,规范标准化建设程序;2个污水处理项目突发环境事件应急预案编制完成并报区环保部门备案。对私自排放施工泥浆的问题,已组织监理单位、施工单位进行排查,对相关责任单位和项目安全员进行了处罚。

  2.落实生态环保政策措施不到位的问题。市发改委组织完成了各区2017年和2018年绿色发展评价工作,开展了循环经济发展专项资金使用情况绩效评价;针对再生水厂工程施工图设计滞后的问题,相关单位举一反三,规范项目建设管理;2个区组织开展湿地保护专项宣传,加强自然保护区日常巡查和监管,加大湿地自然保护区核心区捕捞活动执法力度。

  3.管理使用生态环保资金不规范的问题。涉及的6个项目已补充完善相关申报资料。2个区积极清理存量资金,已收回未使用的湿地保护补助资金90.77万元,统筹调整资金16万元用于其他项目。

  五、政府投资项目审计查出问题的整改情况

  (一)部分项目建设程序不规范的问题

  对于未按程序办理相关前期手续、未经批准调整建设内容的问题,14个项目建设单位成立专门部门,完善基本建设程序,解决未按初步设计批复实施相关建设内容的问题,对12名相关责任人进行约谈。

  (二)部分建设项目工程管理不严格的问题

  1.部分建设项目违规招投标的问题。

  对于虚假招标、应招未招的问题,6个项目业主单位对相关责任人进行约谈、通报批评,对个别招标代理单位1年内禁止承接相关招标代理业务;主管部门及纪检监察机关已对相关问题进行调查处理。

  对于串通投标的问题,8个项目建设单位对中标单位进行约谈,1年内谨慎使用。

  对于评委未尽职履责的问题,4个项目建设单位对相关责任人进行约谈,将部分责任单位列入黑名单,两年内谨慎使用。

  对于招标管理不规范的问题,11个项目建设单位对相关责任人进行约谈,加强管理。

  2.部分建设项目违法转分包的问题。

  对于违法转分包的问题,11个项目建设、总包施工单位对违法转分包问题分别采取罚款、约谈等处理措施。相关责任单位制定建设工程施工分包管理办法,对违法分包单位处以131.57万元罚款,对相关责任人进行行政警告处分、提醒谈话,取消年度评优,两年内禁用或列入黑名单。

  (三)部分建设项目成本控制不到位的问题

  对于工程计量计价不实的问题,13个项目业主单位已核减计量计价不实资金12,575.73万元,出台相关管理办法,建立造价咨询机构的优胜劣汰机制,对相关当事人进行批评教育。

  对于违规挤占建设资金的问题,3个项目业主单位已将16,531.05万元资金归还原渠道,并进行账务调整。

  对于超进度支付工程款、未及时冲减成本的问题,项目业主单位与相关施工单位沟通,在结算中将超付的10,868.42万元进行扣除。

  (四)部分建设项目征地拆迁管理不规范的问题

  对于拆迁程序不规范的问题,各区政府及区纪委监委已对相关问题进行调查处理。

  对于支付程序不规范的问题,已收回违规资金3,532.27万元。

  对于违规补偿的问题,3个项目已追回重复支付的补偿款116.18万元,洪山区已组织相关单位,依法补充完善补偿依据。

  对于拆迁设备处置不规范、多计工作经费等问题,2个项目已调整多计的396.88万元工作经费。各区主管部门加大对违法建设监控力度,遏制新增违法建设;完善房屋征收审批手续,进一步规范征地拆迁管理。

  六、企业审计查出问题的整改情况

  (一)部分事项决策管理不规范的问题

  对于贯彻落实“三重一大”决策制度不到位的问题,武汉长江新城建设投资集团有限公司等3户企业规范重大经济事项决策、执行程序,完善“三重一大”决策制度,并组织相关部门进行深入学习,将“三重一大”制度的执行情况列入党风廉政建设责任制和干部考核的重要内容,加强监督检查,加强决策的规范化、民主化、科学化。

  对于内部控制管理不严格的问题,武汉光谷建设投资有限公司建章立制,加强对子公司的监管,出台《子公司管理办法》,相关子公司修订了《财务管理制度》和《车辆管理办法》,东湖高新区纪工委已对相关问题进行调查处理。

  (二)部分项目经营管理不到位的问题

  对于经营管理不善的问题,武汉光谷建设投资有限公司开展对外投资情况清理,与相关部门对接协商解决收购的公司土地权属问题,东湖高新区纪工委已对相关问题进行调查处理;对于商品房销售款及违约金456.79万元收回困难的问题,已对原商品房销售公司用于抵账的6套未售房产进行资产评估,并按未售商品房评估值冲抵应收款。对于因部分项目配套设施不全,完工后无法对外出租经营的问题,武汉地铁集团对供电工程施工单位、业主代表进行批评教育,成立综合开发事业总部,加强项目全流程管理、前期招商策划和商户经营统筹管理。

  对于经营活动不合规的问题,武汉经开农业发展投资有限公司解除原转让市场经营权转让合同,根据有关规定进行资产评估,规范国有资产经营管理程序,加强招投标管理、经济合同管理;对于违规签订虚假土地出租合同,使相关单位据此申请获批80万元财政补贴资金的问题,武汉经开农业发展投资有限公司梳理规章制度查找漏洞,进一步加强对经济合同的管理,武汉经开(汉南)区纪工委已对相关问题进行调查处理。

  (三)部分资产及财务管理不规范的问题

  对于资产管理不严格的问题,武汉地铁集团等3户企业收回欠缴租金756.21万元和物业水电费162.13万元,并通过商务谈判、诉讼方式追回剩余应收款项;武汉光谷建设投资有限公司对闲置的16套房产简单装修后出租,对闲置的华光大厦资产责成经营管理单位积极开展招租,将出租率和年租金收入纳入对经营管理单位的年度考核范围;对于低价出租房产,承租方转租获取收益158.67万元的问题,纪检监察机关已对相关问题进行调查处理。

  对于财务核算不规范的问题,武汉经开农业发展投资有限公司等5户企业已按规定进行调账处理,组织相关人员进行业务培训,对相关当事人进行批评教育,多支付的费用已退回。相关单位加强制度建设,进一步建立完善成本控制体系,落实成本管理责任制。

  主任,各位副主任,秘书长,各位委员,市政府将进一步做好审计查出问题的整改工作,持续保持对尚在整改问题的跟踪督促力度,确保全部问题整改到位。2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年,也是谋划“十四五”规划的关键一年,我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务,以狭路相逢勇者胜的精神,咬定目标、全力决战,奋力夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”!



武汉市人民政府秘书长  张忠军

主任,各位副主任,秘书长,各位委员:

  受市人民政府委托,现将2019年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下,请予审议。

  9月15日,市第十四届人大常委会第三十二次会议听取了市政府《关于2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并就审计查出问题的落实整改提出了审议意见。

  市政府高度重视审计查出问题整改工作,专题研究市人大提出的审议意见,逐条逐项落实整改;9月28日,受周先旺市长委托,胡亚波常务副市长组织召开了全市审计整改工作会议,全面部署审计整改工作。市审计局严格落实整改销号制度,督促相关部门对照问题清单逐条整改。各区、各部门认真履行审计整改主体责任,完善制度,积极整改,不断提升整改实效。

  截至目前,按照整改要求,已规范公共资金管理使用21.54亿元,核减政府投资项目建设成本2.91亿元;应支出的资金已安排支出,应调账处理的事项已进行调整。2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告中反映的124个问题,113个已进行整改,涉及金额131.09亿元,占全部违纪违规金额的98%;其余11个问题明确了整改措施和时限。各区、各部门通过审计整改,建立和完善制度81项;审计移送的119起问题线索,有1人被依法追究刑事责任,23人被纪委监委和司法机关立案,25人受到党纪政务处分,50人被诫勉谈话和通报批评。

  市人大对审计查出问题的整改工作高度重视,市人大财经委、预工委重点督查了4个单位的整改工作,专题听取审计查出问题整改情况的汇报,对审计整改工作给予了大力支持。

  一、市级决算草案和预算管理审计查出问题的整改情况

  (一)部分单位决算草案编报不准确的问题

  5家一级预算单位和7家二级预算单位对会计科目与账、表不符的项目进行了账务调整,对决算草案编报不准确的项目已进行了账务处理,并在2020年的决算报表中反映。

  (二)市级预算执行和部分区财政收支管理方面的问题

  1.预算收入征收管理不严的问题。直管公房拆迁补偿收入4,264.58万元已上缴市国库,其余收入年底全部完成上缴;土地出让收入5,535.71万元已上缴市国库;2个区已将滞留财政专户的3,075.49万元非税收入及利息上缴区国库;硚口区制定了《全区行政事业单位资产收益缴库规则》,加强国有资产处置管理,强化跟踪督导检查力度,规范非税收入征管工作程序。

  2.账户管理不规范的问题。6个单位将备查账户纳入单位总账核算,1个单位已启动账户注销程序;长期未使用的存量资金383.62万元已上缴市国库。存放单位实体账户的房屋征收补偿款998.36万元已上缴市国库。市土储中心已按照要求将4个无贷款余额账户注销。

  3.财务核算不规范的问题。市本级6,900万元股权投资已进行账务处理;2个区已清理前期投入的政府投资基金和国有企业资本金,并按规定进行股权投资确认;市财政局针对土地开发成本核算存在无依据多计财务费用等问题,制定下发了《关于土地成本拨付有关事项的通知》、《关于土地成本决算有关事项的通知》,研究起草了《武汉市土地整理储备成本管理办法》,规范成本核算拨付程序,相关单位正按照规定进行土地储备项目决算。

  4.部分区级预算执行不够规范,绩效管理不够完善的问题。2个区督促区属单位将转入往来资金专户的资金全部支出,取消单位实体资金账户,在以后年度预算执行中严格执行审批制度,规范资金管理;2个区2020年代编预算已按规定及时落实到单位和项目。硚口区制定《预算目标编制评审方案》,建立健全预算绩效评价管理机制,指导全区190家预算单位科学合理规范编制2020年预算绩效目标。

  (三)专项资金方面的问题

  1.部分专项资金制度建设不完善的问题。市科技局制定《武汉市前资助科技计划项目管理工作流程(试行)》,明确编制项目指南前公开征集在汉高等院校、科研院所、企业、协会等相关部门单位的意见;市经信局制定《武汉市中小企业融资应急资金管理办法》,完善内部管理制度;市委网信办和市政数局针对信息化建设资金管理制度不健全等问题,组织制定和完善信息化建设资金管理制度,完善工作统筹协调机制实施细则,及时清理和审查重点信息化项目建设和系统运行执行情况;市发改委已组织开展发改专项政府投资项目三年滚动计划编制工作,建立项目储备库,完善项目储备和计划编制。

  2.部分专项资金制度执行不严格的问题。对于信息化建设资金安排的部分系统建设项目缺乏统筹规划的问题,市卫健委等多个部门加强统筹协调,明确责任分工,完善工作机制,强化系统互联互通和数据共享;市城管委等6个部门对信息系统进行网络安全排查,及时升级完善系统,提高网络安全保护等级;市水务局、市公安局加强与信息化审批主管部门沟通,进一步完善本单位信息化项目管理办法,规范项目立项报批程序,从源头管控信息化项目建设审批流程。

  3.部分专项资金使用管理不规范的问题。改变用途的专项资金已进行了预算调整,并按照规定用途使用;市发改委修订机关财务管理办法,严格执行审核制度,进一步规范经费支出;多付的60.01万元支持工业发展专项资金已全部退回财政专户;20万元科技研发补贴资金已追回。

  4.部分专项资金绩效不高的问题。市经信局进一步完善绩效目标指标,提高支持工业发展专项资金绩效;市科技局、市发改委加快推进项目建设和资金支出,及时调整预算,未执行资金已收回;相关单位对信息化平台的使用进一步优化,加强系统数据的检查和维护,提高系统使用效益。

  5.部分专项资金采购服务不合规的问题。市公安局、市城管委完善管理制度,增加提前公示环节,加强对招标过程的监督,保障项目质量;市科技局完善内控制度,规范项目招标和评标程序,细化评审环节专家回避规定;市发改委对招标项目组织全面自查,进一步规范操作流程,加强监督管理。

  二、市直部门及所属单位预算执行审计查出问题的整改情况

  (一)部分单位预算管理不规范的问题

  对于项目预算未执行或执行率低的问题,市退役军人事务管理局等7个部门已将未执行或执行率低的项目进行调整,在编制2021年度部门预算时,按实际工作需要测算资金规模,细化项目预算需求,合理编制预算,强化项目预算执行,提高预算支出绩效。

  对于基本支出挤占项目支出或扩大专项资金开支范围的问题,市园林和林业局等10个部门在组织编制2021年度部门预算时,进一步做好预算初审等基础性工作,规范资金管理、预算编制、执行以及调整,切实提高预算编制水平,确保应编尽编;加强对预算支出的管理,从源头上杜绝擅自改变预算资金用途情况发生。

  对于非税收入管理不规范的问题,市水务局、市农科院积极出台办法化解以前年度的欠缴资金;市交管局制定方案规范设施赔偿款“收支两条线”管理;市教育局等7个部门将管理不规范的非税收入全额上缴财政,并出台相关管理制度。

  (二)部分单位会计核算和资产管理不规范的问题

  对于会计核算不规范的问题,市医疗保障局等17个部门已调整相关账务,追回超范围报销经费,并进一步健全完善财务管理和会计核算制度,对相关责任人进行了批评教育、提醒谈话。

  对于未严格执行公务卡结算制度的问题,市自然资源和规划局等13个部门制定加强公务卡结算管理的制度,规范公务支出。

  对于固定资产管理不规范的问题,市商务局等17个部门补录登记相关固定资产,出台固定资产监管制度,规范资产报废工作流程。

  对于往来款项长期未清理的问题,市城建局等8个部门成立工作专班,逐项清理往来款项。

  对于公款私存的问题,市公安局责令其下属单位开设食堂专用账户,并对相关责任人进行诫勉谈话和调整岗位处理;市教育局下属的机电工程学校已设置收费专户规范学费和住宿费管理。

  对于未严格依法采购货物、服务及工程维修的问题,市委党校等15个部门建立健全政府采购管理制度,进一步细化办公设备购置、公务车辆维修、公务印刷、工程维修等事项的政府采购程序。

  (三)部分单位经费管理不规范的问题

  对于“三公”经费和培训费管理不规范的问题,市农业学校等4个部门修订完善内部制度和办法,加强规范培训费和公车运行维护费的支出管理,杜绝此类问题再次发生,并对相关责任人进行诫勉谈话和提醒谈话。

  三、重点民生资金和项目审计查出问题的整改情况

  (一)村镇建设和美丽乡村项目方面的问题

  1.违规压缩村镇建设项目计划规模的问题。4个区已补充完善建设前期手续、建设变更手续,对相关责任人进行通报批评、书面检讨或工作约谈;1个村镇建设项目13.66万元市补资金已上缴,对相关责任人进行通报批评。

  2.部分建设项目计划执行不到位的问题。市城建局印发《武汉市村镇建设项目奖补资金管理办法》,加强村镇项目申报和监督管理,确保村镇建设项目按计划完成。市农业农村局指导各新城区依据村庄规划科学策划,严格落实相关文件要求,合理安排项目计划,有序推进美丽乡村项目;1,500万元专项资金统筹用于以后年度美丽乡村项目建设;东西湖等6个区加快推进项目完工,对竣工项目及时组织区级验收,取消的项目资金已收回。

  3.资金管理使用不规范的问题。对于美丽乡村示范村项目部分建设内容重复申报,涉嫌骗取专项资金8.32万元的问题,黄陂区纪委监委已进行调查处理。4个区及时安排拨付资金,加快推进村镇建设项目,未落实到项目的补助资金已收回;4个区将美丽乡村建设项目的结存资金全部收回,并进一步加强预算执行和资金统筹力度,提高资金使用效益。

  (二)农村公路养护资金管理使用方面的问题

  1.资金计划落实不到位的问题。3个区在2020年度已安排区级配套资金;2个区已按规定申报项目资金,并逐笔安排、拨付到位;2个区及时重新安排和补齐项目资金。

  2.项目计划管理不严格的问题。市交通局已制定《武汉市农村公路建养市级补助专项资金管理暂行办法》,加强农村公路建养资金管理与绩效评价,强化计划执行,跟踪管理执行情况;对于无立项计划实施农村公路养护项目的问题,2个区加强计划管理,完善管理办法和制度,规范项目立项手续;对重复申报项目的问题,东西湖区纪委监委已进行调查处理。

  3.资金管理不规范的问题。2个区进一步完善制度,及时拨付资金;2个区及时清理收回项目结余资金;对于多报多结养护费用的问题,5个区责成代建单位重新核实现场工程量,并扣除相关多计费用。

  (三)城镇保障性安居工程方面的问题

  1.部分专项资金绩效不高的问题。东湖风景区成立工作专班,加快推进项目进度,已安排资金14.5亿元,适当预留部分征地拆迁资金,其余闲置贷款资金全部返还银行。

  2.公租房租赁补贴惠及面不广的问题。市房管局召集相关单位积极对接行业主管部门,开展上门培训,指导申报单位和员工填报相关申请材料,加大对外来务工人员的保障力度。

  3.中心城区已竣工交付的配建公租房使用效益不高的问题。各区加快房源装修配租工作,完善商品房配建政策,修订商品房配建公租房装修标准,根据辖区房源和需求情况,合理制定配租方案,11月底前完成14个已竣工项目配建公租房装修工作,年底前实施16个项目配建公租房的配租。

  (四)“厕所革命”政策落实及资金使用绩效方面的问题

  1.管理措施不到位的问题。重复申报的项目数、虚报改造完成数已据实调整;未达到设计要求、未及时对外开放的,已重新调整设计、对外开放。

  2.资金管理不严格的问题。3个区加快完善手续,按建设进度安排资金拨付;超范围奖励、重复补贴的36万元和多补贴的奖励资金9.82万元已退回。

  3.建设管护不规范的问题。5个区的污水排放已接入管网集中处理利用;7个区制定了长效管理及维护办法,加强日常维护力度,闲置的智慧化设备已投入使用。

  四、重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

  (一)扶贫政策落实和资金方面的问题

  对于历年统筹整合财政性扶贫资金尚有13,086.65万元未及时使用的问题,4个区抓紧实施扶贫项目,已拨付资金11,682.75万元,其余资金已按规定调整使用;对于部分产业扶贫项目的资产及收益管理还不够规范的问题,3个区已按规定确认资产权属并移交村集体管理。

  (二)稳岗补贴和失业保险费稳岗返还方面的问题

  1.落实政策不到位的问题。市人社局加大政策宣传,改变申报审核方式,优化申报流程,将符合条件的参保单位全部纳入稳岗返还享受范围,已为7万多家参保单位发放稳岗返还资金12亿元。对于因账户错误造成稳岗返还资金无法发放的问题,市人社局已组织重新核实,并为777家企业发放稳岗返还资金。2个区将12家符合条件的企业纳入稳岗返还政策范围,补发相关资金。

  2.部门之间协作审核不严谨的问题。市人社局失业办成立追回工作专班,市区两级联动,向涉及的65家企业送达退回通知,已追回20家企业稳岗返还资金7.88万元;市区人社局加强与各职能部门的沟通协调,增强协审的联动性,确保协审结果真实准确,并按规定发放稳岗返还资金。

  (三)职业教育发展政策措施落实方面的问题

  1.“双证书”制度落实不到位的问题。市教育局把“学历证书+若干职业技能等级证书”(1+X证书)制度试点工作作为深化职业教育改革、提高技能人才培养质量、拓展就业本领的重要抓手,设置多种职业技能等级证书,已考证通过253人。

  2.部分学校办学条件不达标,设施管理不规范的问题。市教育局按规定督促各区有序推进职校合并工作,提高办学质量,扩大办学规模,做大做强辖区中等职业学校;相关职业学校与企业重新对接,完善实训基地管理制度,规范实训基地的使用。

  3.保障机制不完善的问题。市教育局会同相关部门研究制定统一规范的职业教育基础能力建设工作指引,在中职学校项目经费分配机制方面,明确了对民办中职学校予以倾斜的政策,推动全市中等职业教育协调健康发展。

  (四)养老服务机构(设施)市级财政补贴资金管理及政策落地方面的问题

  1.部分区养老政策执行不到位的问题。武昌区已按规定标准发放2019年度社区老年人服务中心运营补贴;市区民政部门积极联系供电供水部门,协调落实养老机构优惠政策,7家社区养老机构已享受水电费优惠政策,9个社区居家养老服务中心的电费由社区统一缴纳;3个区发放养老护理员一次性奖励和岗位补贴21.71万元,1个区将2020年度养老护理员岗位补贴纳入区级预算;4个区已追缴多拨付补贴资金10.52万元。

  2.部分区养老服务管理工作不规范的问题。2个区加快项目建设执行进度,市级补助资金已拨付到位;3个区加强辖区内机构设施日常管理,开展养老服务设施排查,规范药品定价和审核工作,2家不合规的养老院被依法撤销登记或取消设立许可。

  3.部分区养老资金管理不严格的问题。5个区统筹安排居家养老信息系统等补助资金552万元;3个区已拨付社区老年人服务中心(站)运营经费249万元,1个区将未拨付的44万元补贴上缴财政,市民政局已预拨市级部分养老服务设施运营补贴,确保补贴资金及时拨付;2个区农村福利院公益服务补助结余资金65.9万元已统筹安排其他养老项目。

  (五)创业投资引导基金运营管理方面的问题

  1.募集和投资运营不规范的问题。东湖高新区创投引导基金督促2支子基金撤回对相关股东未按期足额出资项目的投资;收回4支子基金违规出借资金8,950万元及部分利息431.12万元;督促4支子基金实现项目的退出变现或基金直接持股确权。

  2.资金和股权管理不严格的问题。东湖高新区创投引导基金积极推动清算程序,制定出台《引导基金投资管理细则》和《引导基金投后管理办法》,加强引导基金投后管理工作。

  (六)自然资源资产相关政策落实和专项资金方面的问题

  1.遵守生态环保法律法规不严的问题。对未经环评批复即开工的问题,相关单位组织对未经环评批复的项目进行了审查,完善相关手续,对工程部负责人给予批评教育,对4名管理人员进行培训,规范标准化建设程序;2个污水处理项目突发环境事件应急预案编制完成并报区环保部门备案。对私自排放施工泥浆的问题,已组织监理单位、施工单位进行排查,对相关责任单位和项目安全员进行了处罚。

  2.落实生态环保政策措施不到位的问题。市发改委组织完成了各区2017年和2018年绿色发展评价工作,开展了循环经济发展专项资金使用情况绩效评价;针对再生水厂工程施工图设计滞后的问题,相关单位举一反三,规范项目建设管理;2个区组织开展湿地保护专项宣传,加强自然保护区日常巡查和监管,加大湿地自然保护区核心区捕捞活动执法力度。

  3.管理使用生态环保资金不规范的问题。涉及的6个项目已补充完善相关申报资料。2个区积极清理存量资金,已收回未使用的湿地保护补助资金90.77万元,统筹调整资金16万元用于其他项目。

  五、政府投资项目审计查出问题的整改情况

  (一)部分项目建设程序不规范的问题

  对于未按程序办理相关前期手续、未经批准调整建设内容的问题,14个项目建设单位成立专门部门,完善基本建设程序,解决未按初步设计批复实施相关建设内容的问题,对12名相关责任人进行约谈。

  (二)部分建设项目工程管理不严格的问题

  1.部分建设项目违规招投标的问题。

  对于虚假招标、应招未招的问题,6个项目业主单位对相关责任人进行约谈、通报批评,对个别招标代理单位1年内禁止承接相关招标代理业务;主管部门及纪检监察机关已对相关问题进行调查处理。

  对于串通投标的问题,8个项目建设单位对中标单位进行约谈,1年内谨慎使用。

  对于评委未尽职履责的问题,4个项目建设单位对相关责任人进行约谈,将部分责任单位列入黑名单,两年内谨慎使用。

  对于招标管理不规范的问题,11个项目建设单位对相关责任人进行约谈,加强管理。

  2.部分建设项目违法转分包的问题。

  对于违法转分包的问题,11个项目建设、总包施工单位对违法转分包问题分别采取罚款、约谈等处理措施。相关责任单位制定建设工程施工分包管理办法,对违法分包单位处以131.57万元罚款,对相关责任人进行行政警告处分、提醒谈话,取消年度评优,两年内禁用或列入黑名单。

  (三)部分建设项目成本控制不到位的问题

  对于工程计量计价不实的问题,13个项目业主单位已核减计量计价不实资金12,575.73万元,出台相关管理办法,建立造价咨询机构的优胜劣汰机制,对相关当事人进行批评教育。

  对于违规挤占建设资金的问题,3个项目业主单位已将16,531.05万元资金归还原渠道,并进行账务调整。

  对于超进度支付工程款、未及时冲减成本的问题,项目业主单位与相关施工单位沟通,在结算中将超付的10,868.42万元进行扣除。

  (四)部分建设项目征地拆迁管理不规范的问题

  对于拆迁程序不规范的问题,各区政府及区纪委监委已对相关问题进行调查处理。

  对于支付程序不规范的问题,已收回违规资金3,532.27万元。

  对于违规补偿的问题,3个项目已追回重复支付的补偿款116.18万元,洪山区已组织相关单位,依法补充完善补偿依据。

  对于拆迁设备处置不规范、多计工作经费等问题,2个项目已调整多计的396.88万元工作经费。各区主管部门加大对违法建设监控力度,遏制新增违法建设;完善房屋征收审批手续,进一步规范征地拆迁管理。

  六、企业审计查出问题的整改情况

  (一)部分事项决策管理不规范的问题

  对于贯彻落实“三重一大”决策制度不到位的问题,武汉长江新城建设投资集团有限公司等3户企业规范重大经济事项决策、执行程序,完善“三重一大”决策制度,并组织相关部门进行深入学习,将“三重一大”制度的执行情况列入党风廉政建设责任制和干部考核的重要内容,加强监督检查,加强决策的规范化、民主化、科学化。

  对于内部控制管理不严格的问题,武汉光谷建设投资有限公司建章立制,加强对子公司的监管,出台《子公司管理办法》,相关子公司修订了《财务管理制度》和《车辆管理办法》,东湖高新区纪工委已对相关问题进行调查处理。

  (二)部分项目经营管理不到位的问题

  对于经营管理不善的问题,武汉光谷建设投资有限公司开展对外投资情况清理,与相关部门对接协商解决收购的公司土地权属问题,东湖高新区纪工委已对相关问题进行调查处理;对于商品房销售款及违约金456.79万元收回困难的问题,已对原商品房销售公司用于抵账的6套未售房产进行资产评估,并按未售商品房评估值冲抵应收款。对于因部分项目配套设施不全,完工后无法对外出租经营的问题,武汉地铁集团对供电工程施工单位、业主代表进行批评教育,成立综合开发事业总部,加强项目全流程管理、前期招商策划和商户经营统筹管理。

  对于经营活动不合规的问题,武汉经开农业发展投资有限公司解除原转让市场经营权转让合同,根据有关规定进行资产评估,规范国有资产经营管理程序,加强招投标管理、经济合同管理;对于违规签订虚假土地出租合同,使相关单位据此申请获批80万元财政补贴资金的问题,武汉经开农业发展投资有限公司梳理规章制度查找漏洞,进一步加强对经济合同的管理,武汉经开(汉南)区纪工委已对相关问题进行调查处理。

  (三)部分资产及财务管理不规范的问题

  对于资产管理不严格的问题,武汉地铁集团等3户企业收回欠缴租金756.21万元和物业水电费162.13万元,并通过商务谈判、诉讼方式追回剩余应收款项;武汉光谷建设投资有限公司对闲置的16套房产简单装修后出租,对闲置的华光大厦资产责成经营管理单位积极开展招租,将出租率和年租金收入纳入对经营管理单位的年度考核范围;对于低价出租房产,承租方转租获取收益158.67万元的问题,纪检监察机关已对相关问题进行调查处理。

  对于财务核算不规范的问题,武汉经开农业发展投资有限公司等5户企业已按规定进行调账处理,组织相关人员进行业务培训,对相关当事人进行批评教育,多支付的费用已退回。相关单位加强制度建设,进一步建立完善成本控制体系,落实成本管理责任制。

  主任,各位副主任,秘书长,各位委员,市政府将进一步做好审计查出问题的整改工作,持续保持对尚在整改问题的跟踪督促力度,确保全部问题整改到位。2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年,也是谋划“十四五”规划的关键一年,我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务,以狭路相逢勇者胜的精神,咬定目标、全力决战,奋力夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”!


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